FINANCE - TRÉSORERIE Gestion de trésorerie Gestion de trésorerie devises et du risque de change Évaluer et couvrir le risque de change Pour qui Programme 3/ Évaluer le risque de change n Les Non Deliverable Forward : n Trésorier et collaborateur de trésorerie. 1/ Les marchés des change n Sensibilité du résultat devises non transférables� n Responsable comptable et financier. n Acteurs et types de transaction� aux fluctuations de change� n Options classiques et à barrière, n Cours au comptant, à terme, n Construire le tableau de suivi tunnels à prime zéro ou réduite � Enjeu : Se perfectionner oCotation aupérations de swaps�certain, à l’incerde la position dechange� nLes garanties de change� n tain� 4/ Maîtriser les instruments 5/ Définir une politique de Prérequis nFacteurs influant les cours� de couverture gestion du risque de change n I nteraction avec les marchés de n Couvertures n Paramètres : couverture n Cette formation ne nécessite pas de taux� naturelles : compensation des de prévisions ou flux certains, prérequis. 2/ Gérer la trésorerie devise urée et % de couverture� positions inverses� d Objectifs n I ntérêt du compte en devise� n Avancesen devises� nSeuils de couverture par devise� n Comprendre le fonctionnement des marchés n Payer en devise� n Achat ou vente à terme, terme nUtilisation d’uncours "budget"� des changes. n Passer un ordre de change au à préavis� n Choix entre istruments fermesn nMaîtriser les instruments de couverture. mieux ou à cours limite� n Détermination du report (déport)� et options� n Définir une politiquede gestion du risque de n Contrôler la facturation bancaire� n Proroger ou anticiper l’échéance� n I llustration de différentes change. politiques et procédures� n S’initier à la comptabilisation des opérations Points forts / Moyens pédagogiques6/ Financements en devises de change en normes IFRS. n Swaps cambistes à court et n Le + digital : une smartpocket interactive contenant des liens vers des sites internet liés au marché des changes� moyen terme� n Formation animée par des praticiens de la gestion de trésorerie 7/ Aperçu des opérations de internationale� change en normes IFRS n Exercices et illustrations : évaluer l’exposition du risque de change, n Couverture de juste valeur et de mettre à jour la position de change, avances en devises, contrats à terme, swap cambiste, avances en devise, options� flux futurs� nQuestionnaire d’audit pour organiser la trésorerie devise� n Comptabilisation des contrats à n Fichier sur tableur pour calculer le cours à terme, du cours de terme, options� couverture, suivi position de change� 2jours (14h présentiel ) Paris Réf� 6372 4 avr > 5 avr20 juin > 21 juin 1 490 €HT3 oct > 4 oct 38 € ParisHT 21 nov > 22 nov Gérer la trésorerie Des prévisions à la gestion quotidienne de la trésorerie Pour qui Programme n Budget de trésorerie : prévoir le n Répartir les mouvements entre n Nouveau trésorier. 1/ En amont du présentiel besoin de financement à CT� banques, banque pivot� n Assistant trésorier. n Un autodiagnostic� n Prévision glissante : suivi nAvantages de l’informatisatoin� n Trésorier de filiale de groupe. 2/ Situer la trésorerie de la liquidité,décision de n Prévenir le risque de fraude sur n Comptable. dans la gestion financière financement � les modes depaiement� n Causes de variation de la 5/ Maîtriser les modes de nRôle du tésorier en filiale� Enjeu : Acquérir les fondamentaux trésorerie� rémunération bancaires 7/ Crédits et placements 3/ Les 4 missions du trésorier n Contrôler et négocier les n Spot, dailly, affacturage� Prérequis n Assurer la liquidité de l’entreprise� conditions bancaires : jours de n Placements : dépôt à terme, n Cette formation ne nécessite pas de n Réduire le coût bancaire� valeur, commissions d’opération, CDN, SICAV monétaire� prérequis. n Améliorer le résultat financier� de mouvement et PFD� 8/ S’initier à la trésorerie devise Objectifs n Maîtriser les risques de change, nTaux EONIA, EURIBOR� n Définir la position de change� fraude, taux� n Commission globale, forfait� n Calculer le coursà terme � n Comprendre les variations de trésorerie. 4/ Bâtir et exploiter les 6/ La gestion quotidienne 9/ Après le présentiel, mise en n Bâtir et exploiter les prévisions de trésorerie. prévisions de trésorerie n Etapes de la matinée du trésorier� œuvre en situation de travail n Prendre des décisions de financement/ n Un programme de renforcement placement. nContrôler la facturation bancaire. Points forts / Moyens pédagogiquessur plusieurs semaines� n Gérer la trésorerie au quotidien en dates de n Une première activité pour collecter ses documents bancaires� valeur. n Nombreux cas sur tableur : construction d’un budget annuel de n Gérer les flux en devises. trésorerie, actualisation d’un plan glissant, gérer la trésorerie en date de valeur� n Remise de fichiers informatiques : budget de trésorerie et plan glissant, calcul du TEG, cours à terme, fiche en valeur� n Modules à distance sur la détection des crises de trésorerie, la gestion du risque de change et la relation bancaire� 2jours (14h présentiel ) +activités à distance (en complément) Paris 14 nov > 15 nov Lille Lyon Nantes Réf� 6573 14 fév> 15 fév 12 déc >13 déc 17 juin> 18 juin 14 mjuin > 14 juinars > 15 mars3 juin > 4 juin 1 370 €HT 11avr > 12 avr 26 sep >27 sep 13 16 sep > 17 sep 38 € ParisHT 17 juin >18 juin 23 ep >s 24 sep 28 nov > 29 nov 14oct> oct15 2déc >3déc 34 € RégionsHT Dans le cadre de notre démarche qualité, nos formations font l’objet d’une évaluation détaillée par les participants : « à J+1 » 658 dès le lendemain de la fin de la formation. Sanction de la formation : à l’issue de la formation, le participant reçoit une attestation.© Cegos 2019