FINANCE - TRÉSORERIE Analyse financière Analyse financière du tableau de flux de trésorerie Communiquer à partir des flux auprès d’un comité de direction 1 JOUR FOCUS Pour quiResponsable financier, analyste financier, credit manager, Objectifs• Lire et analyser le tableau de flux dans différents 1 jour banquier� contextes� 7h présentiel • Présenter la performance économique et les choix de 725 €HT Enjeu : S’adapter rapidement financement à partir du tableau de flux� Prérequis Réf� 8421 Maîtriser les connaissances de base de l’analyse 19 € ParisHT financière� 1 jour, 4 étapespour vous focaliser sur une compétence 1 -Lire et interpréter le tableau de 3 -Agir sur le flux de trésorerie de financement à un comité de flux disponible (freecash-flow) crédit ou de direction� Action : À partir d’exemples, repérez Action : Identifiez les leviers d’action les choix de présentations des flux de sur les flux de trésorerie opérationnels et trésorerie� d’investissement� 2 -Mener l’analyse par les flux dans 4 -Communiquer à partir des flux différents contextes : croissance, à un comité de crédit ou de retournement direction Action : Exploitez les ratios spécifiques au Action : Présentez l’évolution de la Paris tableau de flux� performance économique et les choix 11 mars 10 mai 16 sep 14 nov Renforcer vos présentations d’analyse financière. Analyse financière des comptes consolidés et normes IFRS Analyser les comptes de groupes en normes IFRS, françaises ou américaines MIXTE Pour qui Programme n Le périmètre de consolidation : n Dépréciation des actifs (IAS 36)� n Responsable ou analyste financier, banquier, Activité à distance en amont du règles IFRS, françaises et n Le résultat global� credit-manager, cadre financier, comptable, présentiel américaines� 4/ Équilibres financiers cadre de gestion. n Pour s’approprier les apports n Les réserves consolidées� n Primauté du bilan, bilan liquidité� d’un expert sur un point n I nterpréter l’écart d’acquisition�n Règles d’évaluation des actifs� Enjeu : Se perfectionner théorique ou pratique : un 2/ Analyser le groupe n Endettement : location (IFRS @expert "Les états financiers en n Démarche : activité, profitabilité, 16), entités ad hoc, titrisations, Prérequis normes IFRS"� équilibres financiers, affacturage, OC, engagements n Maîtriser les fondements de l’analyse 1/ Comprendre le groupe et les endettement, rentabilité� de retraite� financière. comptes consoliéds n I nformation sectorielle (IFRS 8)�n Valorisation des couvertures de n Pourcentages d’intérêt et de n Variations de périmètre� change� Objectifs contrôle� n Ratios des comptes consolidés� n Tableau de variation des capitaux n Comprendre la notion de groupe et les n Contrôle de droit, de fait, en n Décrypter les annexes� propres� comptes consolidés. substance (IFRS 10)� 3/ Le compte de résultat IFRS n Signification des impôts différés� n Évaluer l’incidence des normes IFRS sur n Partenariats : IFRS 11� n Produit des activités ordinaires 5/ Les flux de trésorerie l’analyse financière. n Conditions de l’Influence notable� (IFRS 15)� n Présentation du tableau de flux nRéaliser lediagnostic financier d’un groupe. n Résultat opérationnel courant� consolidé� n Approfondir l’analyse par les flux de n I mportance du free cash flow� trésorerie. Points forts / Moyens pédagogiquesn Choix de financement et capacité n Le+ digital : un module e-learning pour revoir la présentation des de remboursement� états financiers en normes IFRS� n Les crises de trésorerie� n Une formation axée sur la mise en pratique : exercice sur les méthodes de consolidation ; analyse financière sur 4 ans d’un groupe industriel coté� n Jeu de piste : décryptage du rapport annuel et des annexes d’un groupe coté� n Lexique de termes comptables et financiers anglo-saxons� 3jours (21h présentiel ) +activités à distance (en complément) Paris Réf� 1668 8 avr > 10 avr17 juin > 19 juin 1 950 €HT 23 sep > 25 sep 57 € ParisHT 25 nov > 27 nov Dans le cadre de notre démarche qualité, nos formations font l’objet d’une évaluation détaillée par les participants : « à J+1 » 656 dès le lendemain de la fin de la formation. Sanction de la formation : à l’issue de la formation, le participant reçoit une attestation.© Cegos 2019