GESTION DE PATRIMOINE Tout savoir sur l’assurance-vie Aspects juridiques et fiscaux des contrats MIXTE Pour qui Programme - l e devoir d’information et de 3/ Délimiter les incidences sur n Conseiller en gestion de patrimoine, chargé 1/ Maîtriser les principes d’un conseil ; les régimes matrimoniaux et de clientèle particuliers ou professionnels ou contrat d’assurance-vie - l e consentement de l’assuré et successions tout autre personne souhaitant maîtriser es n L’environnement juridique du la faculté de renonciation� n Souscription conjointe contrats d’assurance-vie. contrat d’assurance-vie : n La clause bénéficiaire : rédaction, ou individuelle� - l a stipulation pour autrui ; acceptation et démembrement� n Sort du contrat en cas de Enjeu : Se perfectionner - l es intervenants au contrat : 2/ Cerner les différents types divorce� souscripteur, assuré, assureur de contrat n Assurance-vie et successions� Prérequis et bénéficiaire� n Les différents types de contrat : 4/ Maîtriser la fiscalité des n Cette formation nécessite d’avoir des n Les bases techniques de vie universelle ; multi-supports et contrats connaissances générales en fiscalité et en l’assurance-vie : àactifs cantonnés� n Le régime fiscal des prestations gestionde patrimoine. - prime unique et périodique ; n Les contrats récents : vie en cas de vie : - avance, rachat, réduction et entière, profils d’investissement, - fiscalité des rachats : selon la Objectifs résiliation ; allocation d’actifs, euro- date de versement et de retrait ; n Maîtriser les règles civiles et fiscales d’un - provisions mathématiques, taux croissance, vie-génération� selon le montant des encours ; contrat d’assurance-vie. technique et participation aux n L’assurance-vie par rapport à - régimes fiscaux des rentes� n Savoir utiliser le contrat d’assurance-vie Bénéfices� d’autres solutions : PEA, PEP, n Lafiscalité des successions � dans le cadre de la gestion patrimoniale. n La souscription du contrat : PERP� 5/Activités à distance nIdentifier les risquesjuridiques et fi scaux. n Positionnerl’assurance-vie dans l’offre des n Pour s’approprier les apports produits d’épargne. Points forts / Moyens pédagogiquesd’un expert sur un point n Une formation pour faire un tour complet de l’assurance-vie sur théorique ou pratique : deux l’ensemble de ses aspects� @expert "Réaliser une n Analyse de différents contrats d’assurance-vie pour un transfert aisé allocation d’un portefeuille des connaissances acquises en milieu professionnel� d’actifs financiers" et "Découvrir n Des exemples et cas pratiques pour illustrer tout au long de la les principes de la gestion formation� structurée"� 2jours (14h présentiel ) +activités à distance (en complément) Partenaire Paris Réf� 8172 21 majuin > 21 juinrs > 22 mars 1 405 €HT 20 38 € ParisHT 19 sep >20 sep 19 déc >20 déc Perfectionnement à la fiscalité du patrimoine Maîtriser les régimes fiscaux et les dernières réformes Pour qui Programme n Cartographier les déductions et n Calcul, déclaration et paiement� n Manager et collaborateur gestionnaire de 1/ Maîtriser l’impôt sur les réductions� 4/ Maîtriser les aspects fiscaux patrimoine, chargé de clientèle ou toute revenus (IR) n Le plafonnement des niches de la transmission de autre personne souhaitant maîtriser la n La fiscalité des produits fi scales� patrimoine fiscalité du patrimoine : détention, plus-value d’épargne� n Optimiser ses placements n Transmission de patrimoine dans et transmission. nLa fiscalité des dividendes� immobiliers en utilisant les le cadre d’une succession : Enjeu : Se perfectionner nLes plus-values mobilières� dispositifs fiscaux existants� - l es règles de dévolution nPFU ou option pour le barème� n Arbitrer ses placements successorales ; n Les revenus fonciers : fi nanciers� - calcul des droits ; Prérequis - micro-foncier ; n Réduire ses revenus fiscalisés : - spécificités : transmission non n Connaître les fondamentaux en matière - régime réel et traitement des PEA, PERP, assurance-vie� préparée, absence du conjoint, de gestion de patrimoine ou avoir suivi la déficits� 3/ Déterminer l’impôt sur la degré de parenté… formation "Les fondamentaux de la gestion n Les revenus de la location fortune immobilière n Fiscalité des donations� de patrimoine" (réf. 7854). meublée non professionnelle� n L’assiette composée des biens n L’assurance vie : Objectifs n Les plus-values immobilières� et droits immobiliers détenus - l a clause bénéficiaire ; 2/ Utiliser les leviers directement ou indirectement� - l e dénouement du contrat par n Appliquer les dernières dispositions fiscales d’optimisation de l’IR n Les biens exclus et exonérés décès� en matière d’impôt sur le revenu. n Rattachement ou détachement de l’IFI� 5/ Les évolutions de la fiscalité n Utiliser les techniques d’optimisation fiscale des enfants� nLes dettes déductibles� et les outils de défiscalisation. n Évaluation liées à la loi de finances n Calculer et optimiser l’IFI. des biens� n Les dernières évolutions de n Maîtriser la fiscalité de la transmission du Points forts / Moyens pédagogiquesla réglementation fiscale du patrimoine. n Une formation vous permettant de disposer de toutes les clés pour patrimoine� n I ntégrer les dernières évolutions fiscales maîtriser la fiscalité du patrimoine et ses dernières évolutions� liées à la loi de finances. n Nombreuxcas pratiques pourintégrer les mécanismes fiscaux et effectuer les bons choix pour optimiser le montant de la charge fiscale� 2jours (14h présentiel ) Partenaire Paris Réf� 8006 4 mars3 jui> 5 marsjuin 1 410 €HT n >4 38 € ParisHT 2sep >3 sep 2 déc >3 déc Conseils et inscriptions au 01 55 00 90 90 ❘ www.cegos.fr © Cegos 2019 Toutes nos formations sont réalisables dans votre entreprise à la date qui vous convient. 1165