Analyse financière du tableau de flux de trésorerie Communiquer à partir des flux auprès d’un comité de direction 1 jour Objectifs professionnels Prérequis • Lire et analyser le tableau de flux dans différents • Maîtriser les connaissances de base de l’analyse 7h présentiel contextes. financière. • Présenter la performance économique et les choix de financement à partir du tableau de flux. 810 €HT Pour qui • Responsable financier, analyste financier, credit Forfait repas manager, banquier. 19 € ParisHT Niveau: Fondamental Programme 1 - Lire et interpréter le tableau de• Les ratios spécifiques au tableau• Chiffrer les enjeux d’amélioration 8421 flux de flux. de la trésorerie. Réf. • Flux de trésorerie • Service de la dette. • Pilotage de la performance par le de l’activité, de l’investissement,• Pourcentage de financement flux de trésorerie disponible. du financement. par emprunt. 4 - Construire et analyser le plan de Le+ • Principaux retraitementspour évaluer le flux de trésorerie• Taux de distribution. financement d’activité. • Diagnostics à partir du tableau • Enchaînement des documents de flux. financiers prévisionnels. • Définir la trésorerie en normes • Etude de cas d’analyse financière• Evaluer les besoins de trésorerie, • Savoir lire et analyser IFRS. intégrant l’analyse par les flux. la capacité de remboursement, le tableau de flux. • Jeu des sept différences : repérer défendre les choix de financement. • I ntégrer l’analyse les variantes de présentation • Repérer la stratégie du groupe des flux de trésorerie en normes IFRS. à partir des flux de trésorerie. • Exercice à l’oral : défendre dans la démarche 3 - Agir sur le flux de trésorerie son plan de financement devant d’ensemble d’analyse 2 - Analyser les flux de trésorerie disponible (free cash-flow) des banquiers financière. • Analyser différents contextes : • Repérer les actions opérationnelles croissance, Perte de profitabilité,pour améliorer le free cash flow. Retournement. Dates et villes Retrouvez en temps réel les dates et les places disponibles en tapant cegos.fr/8421 Formation proposée à Paris Analyse financière des comptes consolidés et normes IFRS Analyser les comptes de groupes en IFRS françaises BLENDED 3 jours Objectifs professionnels Prérequis • I ncidence des IFRS sur l’analyse financière. • Maîtriser les fondements de l’analyse financière. 21h présentiel • Diagnostic financier d’un groupe. + activités à distance • Analyse par les flux de trésorerie. (en complément) Pour qui 1 985 €HT • Responsables et analystes financiers. Forfait repas 57 € ParisHT Niveau: Perfectionnement Programme 1 - Activité à distance 3 - Analyser le groupe • Endettement : location (IFRS 1668 + • En amont du présentiel, un @ • Démarche : activité, profitabilité,16), entités ad hoc, titrisations, Réf. expert "Les états financiers équilibres financiers, endettement,affacturage, OC, engagements rentabilité. de retraite. en normes IFRS". • I nformationValorisation dessectorielle (IFRS8) couvertures • Le+ 2 - Comprendre le groupe et lesolidéscomptes cons• Variations de périmètre. .• Tableaude change.de variation des capitaux • Pourcentages d’intérêt et de • Ratios des comptes consolidés. propres. • Exercices sur les méthodes contrôle. • Décrypter les annexes. • Signification des impôts différés. de consolidation ; analyse • Contrôle de droit, de fait, 4- Le compte derésultat IFRS 6 - Les flux de trésorerie financière sur 4 ans en substance (IFRS 10). • Produit des activités ordinaires d’un groupe industriel coté. • Partenariats : IFRS 11. (IFRS 15). • Présentation du tableau de flux • Jeu de piste : décryptage • Résultat opérationnel courant. consolidé. du rapport annuel et des • Conditions de l’Influence notable. • I mportance du free cash flow. annexes d’un groupe coté. • Le périmètre de consolidation : • Dépréciation des actifs (IAS 36).• Choix de financement et capacité • Lexique de termes règles IFRS, françaises • Le résultat global. de remboursement. comptables et financiers et américaines. 5 - Équilibres finnciersa • Les crises de trésorerie. anglo-saxons. • Les réserves consolidées. • Primauté du bilan, bilan liquidité. • I nterpréter l’écart d’acquisition.• Règles d’évaluation des actifs. Dates et villes Retrouvez en temps réel les dates et les places disponibles en tapant cegos.fr/1668 Formation proposée à Paris Conseils et inscriptions au01 55 00 90 90www.cegos.fr❘ © Cegos 2020 Toutes nos formations sont réalisables dans votre entreprise à la date qui vous convient. 559 eirerosérT - ecnaniF erèicnanif esylanA