Contrôleur de gestion sociale pour maîtriser le contrôle de gestion sociale dans toutes ses dimensions Module 1(3 jours) Module 2(2 jours) Le pilotage de la masse salariale Les tableaux de bord RH et la performance sociale ◗ Comprendre les mécanismes de la paie de l’établissement ou du pôle ◗ Faire de l’EPRD un véritable projet commun à la DRH et à la DAF ◗ Intégrer la dimension sociale dans le contrôle de gestion de ◗ Identifier et comprendre les composantes de la masse salariale et l’établissement ses facteurs d’évolution ◗ Diagnostiquer la performance sociale de l’établissement à l’aide des ◗ Réaliser des prévisionsde masse salariale fiables et argumentées bases de comparaison ◗ Réaliser un suivi budgétaire opérationnel ◗ Analyser les tableauxde bord sociaux existants ◗ Construiredes tableaux de bord sociaux pertinents et adaptés au public destinataire Atelier 1 Le contrôle de gestion sociale • Les enjeux Atelier 5 • Les outils Le système d’information sociale • Les acteurs • Le fichier de structure de l’établissement Atelier 2 • La comptabilité analytique • Le système d’information RH Les composantes de la rémunération • La catégorie, le grade, les échelles et les grilles de rémunération, Atelier 6 l’échelon, les indices, la valeur du point Connaître le benchmark RH et en faire un outil de politique RH • Le traitement de base • Identifier les référentiels existants • Les compléments de rémunération : primes et indemnités BDHF, Base d’Angers, SNATIH, etc. • Les variations de la rémunération - • Les cotisations et les charges • Faire une analyse critique de ses données RH en comparaison des • La sécurisation du processus paie dans le cadre de la référentiels certification ou de la fiabilisation des comptes • Cas pratique : analyser l’absentéisme • Transformer les analyses en plan d’actions social Atelier 3 Prévoir sa masse salariale, élaborer le titre I Les du module de l’EPRD et le TPER • La définition et les enjeux de la masse salariale et de l’EPRD • Un travail d’analyse des tableaux de bord et des outils RH des • Le projet d’EPRD et la DRH : méthodes de conduite du projet avec la DAF établissements des stagiaires • L’analyse rétrospective de la masse salariale et des effectifs • Des exemples de tableaux de bord -les composantes de la masse salariale Atelier 7 - l’analyse de la masse salariale et de l’effectif n-1 La méthodologie d'élaboration des tableaux de bord RH • Les facteurs d’évolution de la masse salariale (définition et calcul • L’analyse des demandes des utilisateurs (direction, pôle, tutelle, etc.) des différents effets masse, report, prix, volume, etc.) • Les objectifs des tableaux de bord RH • La modélisation des prévisions (illustration à l’aide d’un cas pratique et• Les composantes des tableaux de bord RH d’un outil développé avec le tableur) • Effectifs : de quoi parle-t-on ? - l’identification des indicateurs clés et les principaux ratios • L’élaboration du TPER de chaque domaine (masse salariale, effectifs, formation, absentéisme, etc.) Atelier 4 - l’utilisation des indicateurs existants dans le bilan social : Le suivi budgétaire de la masse salariale et des effectifs rationaliser la production d’indicateurs • La saisonnalisation du suivi budgétaire : - l’identification des cibles à atteindre prévoir et suivre sa masse salariale - la mise en forme des tableaux de bord : critères de • Un outil de gestion au service du pilotage des effectifs : présentation et fréquence le tableau entrées-sorties • Les tableaux de bord budgétaires Atelier 8 Le tableau de bord RH, un outil de pilotage de la politique sociale Les du module • La communication sur les tableaux de bord RH • Des outils tableurs remis aux stagiaires : outil d’analyse rétrospective -une communication ciblée auprès des interlocuteurs adéquats et de suivi budgétaire, modèle de simulation de masse salariale - la pédagogie nécessaire autour des tableaux de bord RH • Un cas pratique : le calcul d’une masse salariale • L’élaboration de conclusions opérationnelles et prospectives • Une feuille de route : le retour dans l’établissement - l’analyse des tableaux de bord RH - la prise de décision • Le suivi des décisions • Transformer les analyses en plan d’actions social 92 www.cneh.fr 7 jours