FINANCE - GESTION POUR NON-SPÉCIALISTES Finance pour non-financiers Finance pour non-financiers Évaluer la performance financière - Réaliser une analyse financière Pour qui Objectifs 2jours • Manager, ingénieur et cadre non financier. • Comprendre la logique financière de construction 14h présentiel du compte de résultat et du bilan. +activités à distance Enjeu : Acquérir les fondamentaux • Comprendre les mécanismes financiers (en complément) de l’entreprise. • Se familiariser avec les indicateurs de performance Prérequis économique : Ebidta, ROCE, flux de trésorerie 1 420 €HT disponible (free cash flow) et identifier leurs leviers • Cette formation ne nécessite aucun prérequis. d’amélioration. Réf. 39 • Les participants dont l’objectif principal est d’évaluer • S’initier au tableau de flux. 38 € ParisHT la solvabilité d’une entreprise (clients, fournisseurs…) • Évaluer l’incidence d’actions opérationnelles sur le 34 € RégionsHT à partir de ses documents comptables suivront résultat et la trésorerie. de préférence le stage "Lire et analyser un bilan et un • Repérer ses propres leviers d’actions sur la situation compte de résultat" (réf. 6337). financière de l’entreprise. Points forts / Moyens pédagogiques • La formation commence dès l’inscription : un premier exercice pour se repérer dans les étapes de l’analyse financière. • Un @expert "La logique financière de l’entreprise" : une démarche pédagogique qui a fait ses preuves auprès des non-financiers pour intégrer les mécanismes financiers. • Durant la formation : analyse financière d’une entreprise industrielle en double format français et anglo-saxon. • Diagnostics rapides : décision de crédit sur une entreprise de distribution ou de service. • Grille d’analyse financière sur tableur et dictionnaire des termes financiers anglo-saxon remis aux participants. • Après la formation en présentiel, mise enœuvre en situation de travail : 2 modules à distance @expert pour s’entraîner sur des études de cas supplémentaires. • Le + digital : des renvois vers des billets de blog en lien avec la formation sur www.leblogdesfinanciers.fr Programme • Diagnostic des variations du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes. En amont, un autodiagnosticpour se 4 - Exploiter les ratios situer et définir ses priorités • Profitabilité, BFR, capacité de remboursement, trésorerie, couverture des frais financiers par l’exploitation. 1 - Appliquer la logique financière • "Vendre pour réaliser un bénéfice implique d’investir, d’avancer de la 5 - Évaluer la rentabilité trésorerie et donc de financer". • Rentabilité économique (ROCE) : synthèse performance • Le compte de résultat, film de l’activité d’une période. opérationnelle. Rentabilité pour l’actionnaire (ROE). • Le bilan, état des capitaux employés et des financements. 6 - Évaluer la performance par les flux de trésorerie • I mmobilisations, stocks et encours, créances clients, trésorerie. • Dynamique entre flux opérationnel et d’investissement, flux • Capital, réserves, emprunts, fournisseurs. de trésorerie disponible (free cash). • Mécanismes de l’amortissement et des provisions. 7 - Analyser selon une démarche structurée 2 - Évaluer les équilibres financiers • Les 4 étapes de l’analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers • Fonds de roulement - Besoin en fonds de roulement = Trésorerie. et rentabilité. Points forts et faibles, décisions ou pistes d’actions. • Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes. Études de cas : analyse financière sur 3 ans d’une PME • Leviers opérationnels pour améliorer la gestion du BFR. industrielle. Micro-diagnostic d’une entreprise de distribution. • Financer la croissance, solvabilité. 8 - Chiffrer l’incidence des actions opérationnelles • I ncidence du modèle économique sur les capitaux employés. • Leviers opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client. Exercices : Présenter les équilibres financiers, diagnostiquer les crises de trésorerie. 3 - Évaluer l’activité et la profitabilité • I nterpréter l’évolution des ventes. Évaluation du transf • SIG : marge commerciale, brute, valeur ajoutée, EBE (Ebitda), ert résultat d’exploitation, courant. des acquis pour valider la mise en œuvre • Capacité d’autofinancement (CAF) : excédent de trésorerie. en situation de travail Paris 9 mai >10 mai 10 oct >11 oct Bordeaux Lille 26 sep >27 sep Nantes Rennes 16 sep >17 sep 7 jan > 8 jan 27 m >ai28 mai 24 oct >25 oct 11 avr > 12 avr 1 juil> 2 juil 28 nov >29 nov 28 mars > 29 mars 20 mai > 21 mai 21 nov >22 nov 21 jan > 22 jan 11 juin >12 juin 12 nov >13 nov 23 sep>24sep 23 sep >24 sep Marseille 20 mai > 21 mai 14 nov>15 nov Toulouse 14 fév > 15 fév 24 juin >25 juin 5 déc> 6 déc 21nov > 22nov 12nov> 13 nov 29 avr > 30 avr 23 sep > 24 sep Rouen 11 avr > 12 avr 4 mars > 5 mars 8 juil >9 juil 17déc >18déc Grenoble Lyon 7 nov >8nov 14nov >15 nov 8juil > 9juil 26 sep > 27 sep 18 mars > 19 mars 29 août> août30 Aix-en-Provence 8 avr > 9 avr 7 mars > 8 mars Montpellier Nice 12nov >13 nov 5 déc > 6 déc 1 avr > 2 avr 12sep > 13 sep 9 sep > 10 sep 26 sep > 27 sep 29avr > 30 avr 23 mai > 24 mai 29 avr > 30 avr Strasbourg 23 avr > 24 avr 23sep > 24 sep 28 nov > 29 nov 4 juil >5 juil 26 sep > 27 sep 7 nov > 8 nov 29 avr > 30 avr Conseils et inscriptions au01 55 00 90 90www.cegos.fr❘ © Cegos 2019 Toutes nos formations sont réalisables dans votre entrepriseà ladate qui vous convient. 79