FINANCE - TRÉSORERIE Analyse financière Pratiquer l’analyse financière Apprécier la santé financière d’une entreprise Pour qui • Maîtriser les outils d’analyse financière. 2jours • Responsable financier, chef comptable, contrôleur • Mener son analyse selon une démarche structurée. • Réaliser un diagnostic rapide. 14h présentiel de gestion, credit-manager, analyste financier, • Détecter les signes de dégradation de l’entreprise. +activités à distance commercial, acheteur… (en complément) Enjeu : Acquérir les fondamentaux 1 385 €HT Prérequis Réf. 6258 38 € ParisHT • Connaissance de base du bilan et du compte 34 € RégionsHT de résultat. Objectifs • Repérer les principaux postes du bilan et du compte de résultat utiles pour l’analyse financière. Points forts / Moyens pédagogiques 4REAL© est la nouvelle génération de formations Cegos : • La formation commence dès l’inscription : un autodiagnostic. • Après la formation en présentiel,mise en œuvre en situation de travail: deux modules à distance pour s’entraîner sur un cas supplémentaire et approfondir l’analyse par les flux. • Le + digital : un contenu interactif accessible sur mobile. • Analyse financière sous double format français et anglo-saxon. • Diagnostics flash d’entreprise de distribution et de service. • Remise d’une trame pour structurer son analyse, d’une grille d’analyse financière sur tableur et d’un lexique français-anglais des termes comptables et financiers. Programme Exercice : découverte des ratios. En amont, un autodiagnosticpour se 4 - Structurer son analyse financière situer et définir ses priorités • Activité, profitabilité, équilibres financiers, rentabilité, points forts et faibles, décision ou pistes d’action. 1 - Évaluer l’activité et la profitabilité • Qualités de l’analyste : rigueur, intuition, esprit de synthèse. Étude de cas : analyse sur 4 ans d’une entreprise industrielle. / • Repérer les postes du compte de résultat utiles à l’analyse. Exercice : Faire une présentation d’analyse financière. / • I nterpréter l’évolution des ventes. Diagnostics rapides : entreprises de négoce et de service. • Soldes intermédiaires de gestion Charges classées par fonction (approche internationale). 5 - S’initier à l’analyse du tableau des flux • Capacité d’autofinancement (CAF) : signification et mode de calcul. de trésorerie • Variations de résultat : effet ciseau, absorption des charges fixes. • Approfondir l’analyse des équilibres du bilan par les flux. Exercice : diagnostic de situations de perte de profitabilité. / • I nteraction entre le flux d’exploitatoin et d’investissement. Cas : analyse de la profitabilité, charges par nature et par • Évaluer les choix de financement, la capacité de remboursement. fonctions. Étude de cas : Lire et analyser le tableau de flux en lien avec le 2 - Évaluer les équilibres financiers et la solvabilité bilan. • Lecture financière des postes du bilan. 6 - Repérer les signes de dégradation • Retraitements : location financement, affacturage. • Signes de dégradation et techniques de window-dressing en lecture • Fonds de roulement (FR), besoin en fonds de roulement (BFR) directe au bilan et au compte de résultat. et Trésorerie nette (TN). Exercice : repérer les signes de dégradation à partir du bilan • Les 5 crises de trésorerie et les remèdes associés. et du compte de résultat. Exercice : diagnostic des situations de crise de trésorerie. 3 - Analyser par les ratios • Profitabilité, BFR, structure, trésorerie, endettement, couverture Évaluation du transfert des frais financiers. des acquis pour valider • Rentabilité économique (ROCE) et financière. la mise en œuvre en situation • Se comparer aux moyennes sectorielles. de travail Paris 16 sep >17 sep Lille Lyon Marseille Nantes 14 jan> 15 jan 14 oct>15oct 13 mai > 14 mai 29 avr > 30 avr 13 mai > 14 mai 9 mai > 10 mai 11fév > 12 fév 18 nov > 19 nov 12 sep >13 sep 2 sep >3sep 12 sep > 13 sep 16 sep > 17 sep 11mars>12 mars 19déc > 20 dcé 28 oct > 29 oct 30oct > 31 oct 24 oct > 25 oct 28 oct > 29 oct 16mai> mai17 11juin > 12 juin 15juil > 16juil Conseils et inscriptions au01 55 00 90 90www.cegos.fr❘ © Cegos 2019 Toutes nos formations sont réalisables dans votre entrepriseà ladate qui vous convient. 21