Contrôleur de gestion sociale pour maîtriser le contrôle de gestion sociale dans toutes ses dimensions Module 1(3 jours) Module 2(2 jours) Le pilotage de la masse salariale Les tableaux de bord RH et la performance sociale ◗ Comprendre les mécanismes de la paie de l’établissement ou du pôle ◗ Faire de l’EPRD un véritable projet commun à la DRH et à la DAF ◗ Intégrer la dimension sociale dans le contrôle de gestion de ◗ Identifier et comprendre les composantes de la masse salariale et l’établissement ses facteurs d’évolution ◗ Diagnostiquer la performance sociale de l’établissement à l’aide des ◗ Réaliser des prévisionsde masse salariale fiables et argumentées bases de comparaison ◗ Réaliser un suivi budgétaire opérationnel ◗ Analyser les tableauxde bord sociaux existants ◗ Construiredes tableaux de bord sociaux pertinents et adaptés au public destinataire Atelier 1 Le contrôle de gestion et la comptabilité analytique • La finalité du contrôle de gestion : diagnostiquer, anticiper Atelier 5 et suivre au fil de l’eau Le système d’information sociale • Le contrôle de gestion sociale • Le fichier de structure de l’établissement - les enjeux • La comptabilité analytique - les outils • Le système d’information RH - les acteurs Atelier 6 Atelier 2 Connaître le benchmark RH et en faire un outil de politique RH Les composantes de la rémunération • Identifier les référentiels existants • La catégorie, le grade, les échelles et les grilles de rémunération, BDHF, Base d’Angers, SNATIH, etc. - l’échelon, les indices, la valeur du point • Faire une analyse critique de ses données RH en comparaison des • Le traitement de base référentiels • Les compléments de rémunération : primes et indemnités • Cas pratique : analyser l’absentéisme • Les variations de la rémunération • Transformer les analyses en plan d’actions social • Les cotisations et les charges • La sécurisation du processus paie dans le cadre de la certification ou de la fiabilisation des comptes Méthodes pédagogiques Atelier 3 • Un travail d’analyse des tableaux de bord et des outils RH des Prévoir sa masse salariale, élaborer le titre I établissements des stagiaires de l’EPRD et le TPER • Des exemples de tableaux de bord • La définition et les enjeux de la masse salariale et de l’EPRD Atelier 7 • Le projet d’EPRD et la DRH : méthodes de conduite du projet avec la DAF La méthodologie d'élaboration des tableaux de bord RH • L’analyse rétrospective de la masse salariale et des effectifs • L’analyse des demandes des utilisateurs (direction, pôle, tutelle, etc.) -les composantes de la masse salariale • Les objectifs des tableaux de bord RH - l’analyse de la masse salariale et de l’effectif n-1 • Les composantes des tableaux de bord RH • Les facteurs d’évolution de la masse salariale (définition et calcul - l’identification des indicateurs clés et les principaux ratios des différents effets masse, report, prix, volume, etc.) de chaque domaine (masse salariale, effectifs, formation, • La modélisation des prévisions (illustration à l’aide d’un cas pratique et absentéisme, etc.) d’un outil développé avec le tableur) - l’utilisation des indicateurs existants dans le bilan social : • Effectifs : de quoi parle-t-on ? • L’élaboration du TPER rationaliser la production d’indicateurs - l’identification des cibles à atteindre Atelier 4 - la mise en forme des tableaux de bord : critères de Le suivi budgétaire de la masse salariale et des effectifs présentation et fréquence • La saisonnalisation du suivi budgétaire : prévoir et suivre sa masse salariale Atelier 8 • Un outil de gestion au service du pilotage des effectifs : Le tableau de bord RH, un outil de pilotage de la politique sociale le tableau entrées-sorties • La communication sur les tableaux de bord RH • Les tableaux de bord budgétaires -une communication ciblée auprès des interlocuteurs adéquats - la pédagogie nécessaire autour des tableaux de bord RH Méthodes pédagogiques • L’élaboration de conclusions opérationnelles et prospectives - l’analyse des tableaux de bord RH • Des outils tableurs remis aux stagiaires : outil d’analyse rétrospective - la prise de décision et de suivi budgétaire, modèle de simulation de masse salariale • Le suivi des décisions • Un cas pratique : le calcul d’une masse salariale • Transformer les analyses en plan d’actions social • Une feuille de route : le retour dans l’établissement 222 www.cneh.fr 7 jours