Analyse financière du tableau de flux de trésorerie Communiquer à partir des flux auprès d’un comité de direction 1jour (7h ) Objectifs professionnels Évaluation • Lire et analyser le tableau de flux dans différents • Évaluation des compétences acquises via Présentiel ou à distance contextes. un questionnaire en ligne intégrant des mises • Présenter la performance économique et les choix en situation. + accès au LearningHub de financement à partir du tableau de flux. Pour qui Prérequis • Aucun. • Responsable financier, analyste financier, credit manager, banquier. 840 €HT Programme 1 - Lire et interpréter le tableau • Les ratios spécifiques au tableau• Chiffrer les enjeux d’amélioration Niveau : Fondamental de flux de flux. de la trésorerie. • Flux de trésorerie de l’activité,• Service de la dette. • Pilotage de la performance de l’investissement, du financement. • Pourcentage de financement par le flux de trésorerie disponible. 8421 • Principaux retraitements par emprunt. 4 - Construire et analyser le plan Réf. pour évaluer le flux de trésorerie• Taux de distribution. de financement d’activité. • Diagnostics à partir du tableau • Enchaînement des documents Le+ • Définir la trésorerie en normes de flux. financiers prévisionnels. IFRS. • Étude de cas d’analyse financière• Évaluer les besoins de trésorerie, • Jeu des sept différences : repérerintégrant l’analyse par les flux. la capacité de remboursement, • Savoir lire et analyser les variantes de présentation • Repérer la stratégie du groupe défendre les choix de financement. le tableau de flux. en normes IFRS. à partir des flux de trésorerie. • Exercice à l’oral : défendre • I ntégrer l’analyse des flux 2 - Analyser les flux de trésorerie son plan de financement devant de trésorerie dans la démarche 3 - Agir sur le flux de trésorerie des banquiers. d’ensemble d’analyse • Analyser différents contextes : disponible (free cash-flow) financière. croissance, perte de profitabilité,• Repérer les actions opérationnelles retournement. pour améliorer le free cash-flow. Dates :Retrouvez les dates et les places disponibles en tapant cegos.fr/ 8421 Formation proposée à Paris, Classe à distance Analyse financière des comptes consolidés et normes IFRS Analyser les comptes de groupes en IFRS françaises 3jours (21h ) Objectifs professionnels Évaluation • I ncidence des IFRS sur l’analyse financière. • Évaluation des compétences acquises via Présentiel ou à distance • Diagnostic financier d’un groupe. un questionnaire en ligne intégrant des mises • Analyse par les flux de trésorerie. en situation. + accès au LearningHub Prérequis Pour qui • Responsables et analystes financiers. • Aucun. • Cette formation s’adresse aux personnes ayant une connaissance de base du bilan et du compte 2 055 €HT de résultat. Programme 1 - Activité à distance 3 - Analyser le groupe • Règles d’évaluation des actifs. Niveau : Perfectionnement + • Un @expert : "Les états • Démarche : activité, profitabilité,• Endettement : location (IFRS financiers en normes IFRS". équilibres financiers, endettement,16), entités ad hoc, titrisations, 2 - Comprendre le groupe et les rentabilité. affacturage, OC, engagements 1668 comptes consolidés • I nformation sectorielle (IFRS 8).de retraite. Réf. • Pourcentages d’intérêt et de •Valorisation des couverturesVariations de périmètre • . contrôle. • Ratios des comptes consolidés. de change. Le+ • Contrôle de droit, de fait, • Décrypter les •annexes Tableau de variation des capitaux . propres. en substance (IFRS 10). 4- Le compte de résultat IFRS • Signification des impôts différés. • Exercices sur les méthodes • Partenariats : IFRS 11. • Prouit des activités ordinairesd de consolidation. • Conditions de l’Influence notable. (IFRS 15). 6 - Les flux de trésorerie • Jeu de piste : décryptage Résultatopérationnel courant. • Présentation du tableau de flux du rapport annuel et des • Le périmètre de consolidation : • consolidé. annexes d’un groupe coté. règles IFRS, françaises • Dépréciation des actifs (IAS 36).• I mportance du free cash-flow. • Lexique de termes et américaines. • Le résultat global. comptables et financiers • Les réserves consolidées. 5- Équilibres financiers • Choix de financement et capacité anglo-saxons. • I nterpréter l’écart d’acquisition. de remboursement. • Primauté du bilan, bilan liquidité.• Les crises de trésorerie. Dates :Retrouvez les dates et les places disponibles en tapant cegos.fr/ 1668 Formation proposée à Paris, Classe à distance Conseils et inscriptions au01 55 00 90 90www.cegos.fr❘ © Cegos 2022 Toutes nos formations sont réalisables pour votre entreprise à la date qui vous convient. 21 eirerosérT - ecnaniF erèicnanif esylanA