INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES industries, administrations publ iques) et de leur des contreparties en question quisont les dispersion géographique en France et à l’étranger. établissements financiers historiques du Groupe Par ailleurs, des programmes d’assurance-crédit ont situés quasi-exclusivement en Europe. L’encours été mis en place dans la plupart des pays significatifs s’élève à 576,1 mi l l ions d’euros au 31 décembre dans lesquels le Groupe opère. Au 31 décembre 2017, 2017 (631,6 mil lions d’euros au 31 décembre 2016) le risque maximum, correspondant à l’encours total et correspond à la valeur nette comptable de du poste clients s’élève à 2 077,0 mil lions d’euros l’ensemble de ces éléments. (2 187,3 millions d’euros au 31 décembre 2016) et est Le risque de contrepartie maximum sur les autres détaillé en note 13.2 Créances clients. actifs financiers du Groupe s’élève à 533,8 millions Le risque de contrepartie concernant la trésorerie, d’euros (531,4 mi l l ions d’euros au 31 décembre les équivalents de trésorerie et les instruments 2016) et correspond principalement aux rabais dérivés actifs est également limité par la qualité fournisseurs à recevoir. 24. Synthèse des passifs financiers AU 31 DÉCEMBRE 2017 2016 HIÉRARCHIE CATÉGORIE JUSTE VALEUR JUSTE VALEUR JUSTE (en millions d’euros) IAS 39 VALEUR* COMPTABLE VALEUR COMPTABLE VALEUR Obligations CA 1 1 446,6 1 481,4 1 480,9 1 525,5 Autres dettes financières, y compris intérêts courus CA 1 165,7 1 165,7 1 324,2 1 324,2 Total des dettes financières 2 612,3 2 805,1 Instruments dérivés dans une relation de couverture (1) JV Rés. 2 1,6 1,6 – – Instruments dérivés dans une relation de couverture (1) JV Cap. 2 0,5 0,5 – – Autres instruments dérivés non éligibles à la comptabilité de couverture JV Rés. 2 0,1 0,1 2,9 2,9 Autres passifs(2) N/A 8,4 N/A 9,7 N/A Total autres passifs non courants 10,1 13,0 Dettes fournisseurs CA 2 034,8 2 034,8 2 179,0 2 179,0 Remises clients à payer CA 139,1 139,1 136,1 136,1 Dettes au personnel et charges sociales(2) N/A 253,7 N/A 246,5 N/A TVA à payer et autres taxes sur le chiffre d’affaires(2) N/A 76,1 N/A 78,8 N/A Instruments dérivés dans une relation de couverture (1) JV Cap. 2 0,1 0,1 – – Autres instruments dérivés non éligibles à la comptabilité de couverture JV Rés. 2 1,1 1,1 3,9 3,9 Autres dettes CA 226,5 226,5 217,8 217,8 Produits constatés d’avance N/A 6,6 N/A 10,4 N/A Total des autres dettes 703,2 693,5 (1) Méthode comptable spécifique aux relations de couverture. (2) Ne constitue pas un instrument financier au sens de la norme IAS 39. Passifs financiers au coût amorti CA Juste valeur par le résultat sur option JV Rés. Juste valeur par les autres éléments du résultat global JV Cap. Non applicable N/A * Pour la définition des hiérarchies de juste valeur, voir la note 3.8.4. REXEL 2017 – DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 264